2018年8月16日，萬(wàn)華化學(xué)重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司并購(gòu)重組委員會(huì)審核無(wú)條件通過(guò)。萬(wàn)華化學(xué)此次吸收合并煙臺(tái)萬(wàn)華化工有限公司暨關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，是今年國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)規(guī)模最大的并購(gòu)項(xiàng)目，也是“一帶一路”沿線國(guó)內(nèi)企業(yè)在中東歐地區(qū)進(jìn)行的最大規(guī)模的跨境并購(gòu)項(xiàng)目。
本次交易，萬(wàn)華化學(xué)作價(jià)522億元吸收合并控股股東煙臺(tái)萬(wàn)華化工有限公司(以下簡(jiǎn)稱“萬(wàn)華化工”)，是萬(wàn)華化學(xué)抓住國(guó)家“一帶一路”重大戰(zhàn)略發(fā)展機(jī)遇的關(guān)鍵一步。通過(guò)吸收合并控股股東萬(wàn)華化工，萬(wàn)華化學(xué)將實(shí)現(xiàn)三個(gè)目的：第一，積極響應(yīng)國(guó)家號(hào)召，布局“一帶一路”實(shí)體業(yè)務(wù)。第二，通過(guò)收購(gòu)全球第八大MDI生產(chǎn)商匈牙利BC公司，萬(wàn)華化學(xué)將成為全球MDI第一大生產(chǎn)商(以產(chǎn)能計(jì)算)。第三，本次交易完成后萬(wàn)華化學(xué)將徹底解決與控股股東下屬BC公司之間存在的潛在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問(wèn)題，是控股股東履行證券市場(chǎng)承諾的重要舉措。
本次交易完成后，匈牙利BC公司將成為萬(wàn)華化學(xué)的全資子公司，納入萬(wàn)華化學(xué)的整體戰(zhàn)略布局，有助于萬(wàn)華化學(xué)充分整合國(guó)內(nèi)和海外資源，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)和規(guī)模效應(yīng)，有助于提升公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力以及可持續(xù)發(fā)展能力，促進(jìn)萬(wàn)華化學(xué)朝著專業(yè)化、規(guī)模化、多元化的方向發(fā)展，切實(shí)推動(dòng)“中國(guó)萬(wàn)華”向“世界萬(wàn)華”轉(zhuǎn)變的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。
根據(jù)萬(wàn)華化學(xué)2017年度審計(jì)報(bào)告和天圓全會(huì)計(jì)師出具的《備考審閱報(bào)告》，本次交易完成后，萬(wàn)華化學(xué)2017年度備考營(yíng)業(yè)收入648.44億元，備考?xì)w屬于母公司股東的凈利潤(rùn)157.81億元，備考資產(chǎn)總額784.62億元，備考?xì)w屬于母公司股東的所有者權(quán)益267.43億元。2018年上半年，萬(wàn)華化學(xué)備考營(yíng)業(yè)收入372.57億元，備考?xì)w屬于母公司股東的凈利潤(rùn)105.02億元，備考資產(chǎn)總額827.69億元，備考?xì)w屬于母公司股東的所有者權(quán)益330.46億元。
本次交易完成后，萬(wàn)華化學(xué)的資產(chǎn)總額、營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)總額、凈利潤(rùn)、基本每股收益等指標(biāo)均將得到提高，公司的資產(chǎn)規(guī)模和盈利能力將進(jìn)一步增強(qiáng)。